Какую цену указать в документе при отгрузке металла, если продавец применяет ОСНО?

Comments

• Цитата: МЫ ООО на ОСНО, плательщики НДС - покупателиВопрос: сейчас хотим заключить договор с ООО на покупку лома, цв. и черных металловКакая цена должна быть указана в документе от продавца лома на ООО который плательщик НДС на ОСНО?за кг они хотят (цифры примерные) 28 руб. за кг, продают 25000 кг28*25000= 700 000 руб.с ф как должна быть заполнена?с суммой 700 000 руб., а в колонке НДС "Мы налоговый агент"Вопрос т..е. мы и перечисляем им 700 тыс?

  Здравствуйте. 
  Да, вы перечисляете стоимость по договору.
  

  Цитата: которая как бы уже содержит ндс?? правильно понимаю? но платить мы его должны как налоговый агент?

  нет она не содержит НДС, т.к. это НДС вы исчисляете самостоятельно.
  Немного сходный пример. Импорт товара. У вас есть стоимость товара + доставка. Вы их платите поставщику и перевозчика. Таможня вам, примерно с этой стоимости начисляете НДС, вы его платите, а потом ставите к вычету.
  Так и здесь, получили счет-фактуру на 700 000р., исчислили НДС 20% в сумме 140 000р., отразили в книге продаж.
  

  Цитата: Вопрос: этот ндс можем принять к вычету? т.е. оплатили700 тыс - в т.ч. НДС 140 тыс = 560 руб.

   не понятный расчет. Стоимость по договору 700 000=, уплатили поставщику 700 000=. Получили счет-фактуру на 700 000= без выделенной суммы НДС. Исчислили НДС, отразили в книге продаж.
  

  Цитата: показываем в декларации 140 тыс к уплате ? и тут же к вычету что ли?иого ук уплате = 0 за квартал??

  Да, так.
  

  Цитата: так? металл потом будем перепродавать (получается деятельность используемая металл с НДС.. так как мы на ОСНО)по сути стоимость продажи (себестоимость то не 28 руб за кг а 28*20/120 = 28-4,66 = 23,34 руб.??итог:0 в бюджет до 25.01.2022???

  Да, все так.
  
  1. Купили на 700 000р. Поставщик вам не выделил НДС, вы его платите как налоговый агент. 
  "  Налоговыми агентами признаются покупатели (получатели) товаров, указанных в абзаце первом настоящего пункта, за исключением физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями." (из п. 8 ст. 161 НК РФ).
  Исчислили НДС в сумме 140 000р., отразили в книге продаж (КВО 42).
  2. Отразили в книге покупок (КВО 42) НДС в сумме 140 000 (п. 2.1 ст. 171 НК РФ).
  3. Продали. Выдали счет-фактуру "НДС уплачивает налоговый агент". Отразили с КВО 34 в книге продаж.
• simport, спасибо , можно еще утоню
  читаю договор , там "Стоимость поставленного Товара подлежит оплате Покупателем Поставщику без учета НДС. Покупатель (налоговый агент) обязан исчислить, уплатить НДС в бюджет и исполнить иные обязанности в соответствии с действующим законодательством РФ. "
  получается все же, что в документах то будет 700 тыс
  а оплатить 700-140НДС = 560 руб
  правильно?
• Цитата: можно еще утонючитаю договор , там "Стоимость поставленного Товара подлежит оплате Покупателем Поставщику без учета НДС. Покупатель (налоговый агент) обязан исчислить, уплатить НДС в бюджет и исполнить иные обязанности в соответствии с действующим законодательством РФ. "получается все же, что в документах то будет 700 тыса оплатить 700-140НДС = 560 рубправильно?

  в стоимость товара НДС не входит или у вас есть фраза "стоимость товара 700 000=, в том числе НДС 20%"?
  Если в договоре только "стоимость 700 000р.", то поставщику платите 700 000р.
• Цитата: у вас есть фраза "стоимость товара 700 000=, в том числе НДС 20%"?

  нет , значит платим 700 руб
  как понимаю ее и не может быть если мы налоговые агенты?
  спасибо!
• Цитата: Цитата:в том числе НДС 20%"?нет , значит платим 700 рубкак понимаю ее и не может быть если мы налоговые агенты?

   да, верно, не может быть ставки и налога в договоре с поставщиком лома.
• Цитата: не может быть ставки и налога в договоре с поставщиком лома.

  спасибо Вам огромное за помощь, всего доброго и хорошего дня!